Apa itu biaya bisnis?

Biaya bisnis adalah biaya yang terkait dengan menjalankan perusahaan. Ketika Anda mengetahui semua pengeluaran perusahaan, Anda dapat membuat anggaran yang lebih akurat dan berupaya mengurangi beberapa biaya. Beban juga merupakan bagian dari laporan laba rugi perusahaan. Untuk menghitung laba bersih akhir, Anda harus mengetahui pengeluaran bisnis.

Pengeluaran bisnis juga penting untuk tujuan pajak. Beberapa kategori pengeluaran dapat dikurangkan, yang dapat membantu perusahaan mengurangi kewajiban pajaknya. IRS menentukan apakah suatu biaya dapat dikurangkan dengan mempertimbangkan apakah itu biasa, atau umum dalam industri, dan perlu. Beberapa kategori pengeluaran dapat dikurangkan sepenuhnya, sementara yang lain sebagian. Jika Anda adalah pemilik bisnis, profesional pajak dapat memberikan informasi lebih lanjut tentang peraturan pemotongan khusus dan standar industri.

18 Biaya bisnis

Saat melacak biaya bisnis, akan sangat membantu untuk mengaturnya ke dalam kategori. Berikut adalah 18 jenis pengeluaran bisnis umum yang mungkin Anda temui dalam karir keuangan atau akuntansi Anda:

Biaya lokasi

Biaya lokasi adalah biaya yang diperlukan untuk mengamankan lokasi bisnis. Ini dapat mencakup:

Pembayaran hipotek: Jika Anda memiliki gedung tempat Anda beroperasi, Anda mungkin harus memperhitungkan biaya hipotek. Beberapa dari pembayaran bunga ini mungkin merupakan biaya yang dapat dikurangkan. Biasanya, biaya ini tetap sama untuk waktu yang lama.

Pembayaran sewa atau sewa: Beberapa pembayaran sewa, atau sewa bulanan, mungkin merupakan biaya yang dapat dikurangkan. Tergantung pada perjanjian sewa Anda, biaya ini mungkin tetap sama selama berbulan-bulan atau bahkan bertahun-tahun.

Utilitas

Utilitas termasuk panas, air dan listrik. Jika Anda menyewa lokasi bisnis, pembayaran sewa Anda mungkin termasuk biaya ini tergantung pada perjanjian sewa Anda. IRS menganggap biaya ini biasa dan normal, dan biasanya dapat dikurangkan. Biaya ini dapat berubah setiap bulan, atau setiap musim, jadi cobalah untuk memperkirakannya dengan anggaran sebaik mungkin.

Telepon dan internet

Banyak bisnis mengandalkan internet dan telepon untuk berfungsi. Pengeluaran ini sering kali tetap sama untuk jangka waktu tertentu, tergantung pada kontrak dengan penyedia layanan. Anda juga dapat menghitung paket telepon seluler atau panggilan jarak jauh sebagai bagian dari biaya ini untuk tujuan penganggaran Anda. Anda biasanya dapat mengurangi biaya ini.

Asuransi bisnis

Asuransi bisnis biasanya sepenuhnya dapat dikurangkan. Saat menghitung biaya asuransi, ada baiknya mempertimbangkan semua jenis pajak. Sebuah perusahaan mungkin memiliki asuransi untuk menutupi bidang-bidang seperti:

• Kesehatan kelompok, visi, gigi dan asuransi jiwa untuk karyawan
• Asuransi properti untuk menutupi bangunan, perabotan dan peralatan
• Cakupan kewajiban
• Asuransi gangguan bisnis jika terjadi penghentian sementara
• Cakupan kompensasi pekerja

Peralatan kantor

Biaya peralatan kantor mungkin termasuk komputer, printer, meja, kursi dan perlengkapan kantor. Tergantung pada industrinya, ini juga dapat mencakup bahan atau peralatan khusus. Misalnya, perusahaan perbaikan mobil akan membutuhkan alat dan bahan untuk memperbaiki mobil. Biaya ini dapat berubah secara teratur tergantung pada kebutuhan industri dan bisnis Anda. Anda mungkin dapat mengurangi beberapa dari mereka.

Gaji dan tunjangan karyawan

Perusahaan harus menutupi biaya penggajian, termasuk upah dan tunjangan karyawan, seperti waktu liburan. Ini mungkin biaya per jam atau gaji tergantung pada bisnis Anda. Jika perusahaan Anda menggunakan pekerja lepas atau karyawan kontrak lainnya, Anda dapat memasukkan biaya tersebut ke dalam kategori ini juga. IRS biasanya mengizinkan perusahaan untuk mengurangi biaya ini.

Biaya pemasaran

Biaya pemasaran seringkali dapat dikurangkan 100%. Biaya ini dapat bervariasi setiap periode keuangan atau terjadi secara teratur. Biaya pemasaran mungkin termasuk:

• Pos media sosial atau kampanye pemasaran
• Desain atau pembenahan situs web
• Desain logo
• Billboard
• Cetak iklan di koran atau majalah
• Iklan radio atau kemitraan
• Iklan televisi
• Kartu nama
• pamflet
• Sponsor acara

Pajak

Setiap perusahaan membayar pajak kepada pemerintah lokal dan federal. Mengetahui biaya ini dan seberapa sering terjadi dapat membantu Anda membuat anggaran dan lembar pendapatan. Jenis pajak yang Anda bayar akan bergantung pada industri Anda dan pedoman negara bagian Anda. Pajak ini mungkin termasuk:

• Pajak penghasilan negara
• Pajak properti
• Pajak penghasilan
• Pajak Penjualan
• Pajak bahan bakar
• Pajak cukai
• Pajak wiraswasta

Biaya bisnis

Sebuah bisnis dapat memiliki biaya tambahan, termasuk lisensi atau izin lainnya. Biaya ini dapat terjadi satu kali saat Anda memulai perusahaan, atau dapat terjadi secara teratur, seperti lisensi yang Anda perbarui setiap tahun. Ini dapat dikurangkan tergantung pada situasinya. Misalnya, Anda dapat mengurangi biaya untuk bergabung dengan asosiasi perdagangan di beberapa bidang.

Makan bisnis

Beberapa perusahaan memiliki biaya makan bisnis reguler. Ini mungkin termasuk mengajak klien makan siang atau menyediakan makanan khusus atau camilan kantor bagi karyawan. Ini mungkin bervariasi setiap bulan tetapi dapat membantu untuk anggaran. IRS dapat mengizinkan potongan hingga 50% dalam situasi tertentu, seperti jika pemilik bisnis hadir. Simpan tanda terima terperinci dari semua jamuan bisnis untuk melakukan pajak Anda dengan lebih akurat.

Hadiah karyawan

Jika Anda memberikan hadiah kepada karyawan untuk promosi atau acara seperti liburan, Anda dapat memasukkan biaya barang tersebut sebagai biaya hadiah saat menetapkan anggaran Anda. Ini sering dikurangkan hingga jumlah tertentu.

Perjalanan bisnis

Biaya perjalanan bisnis bervariasi di setiap perusahaan tetapi dapat mencakup:

• Mobil perusahaan, termasuk bensin dan asuransi
• Parkir dan tol
• Biaya pesawat, kereta api atau bus
• Hotel dan makan

Beberapa dari biaya ini dapat dikurangkan. Akan sangat membantu untuk menyimpan tanda terima dari semua biaya ini untuk tujuan penganggaran dan pajak.

Pendidikan

Terkadang bisnis mungkin memberikan kesempatan pendidikan bagi karyawan. Anda mungkin dapat mengurangi biaya ini ketika pendidikan menambah nilai bagi perusahaan Anda. Ini mungkin termasuk:

• Seminar, webinar, dan konferensi
• Kelas atau lokakarya untuk meningkatkan keterampilan
• Berlangganan publikasi industri tertentu
• Buku yang terkait dengan industri Anda

Biaya hukum dan profesional

Sebuah perusahaan mungkin menggunakan seorang akuntan atau profesional hukum. Biaya ini terkadang dapat dikurangkan dan penting untuk dianggarkan. Beberapa biaya, seperti akuntan yang Anda kunjungi setiap kuartal, mungkin merupakan pengeluaran rutin yang dapat Anda anggarkan.

Kantor rumah

Jika Anda secara teratur bekerja dari rumah, Anda mungkin dapat mempertimbangkan kantor rumah Anda sebagai biaya yang dapat dikurangkan. Untuk memenuhi syarat, kantor rumah harus hanya untuk kebutuhan bisnis, seperti ruang terpisah atau ruang kantor yang ditentukan.

Pembayaran kembali pinjaman dan pembayaran bunga

Jika Anda memiliki pinjaman bisnis ke perusahaan kartu kredit, bank atau vendor, Anda dapat menghitung pembayaran pinjaman sebagai biaya. Anda dapat membuat anggaran atau menggunakan nomor ini untuk membantu menemukan pendapatan bersih. Jika Anda membayar bunga atas pinjaman ini, Anda mungkin dapat mengurangi bunga itu.

Penyusutan

Saat membeli perabot kantor atau mobil perusahaan, Anda mungkin diminta untuk membagi biaya selama beberapa tahun Anda akan menggunakannya. Akuntan menyebutnya sebagai depresiasi. Anda mungkin dapat mengurangi beberapa biaya penyusutan tergantung pada perusahaan dan situasi Anda.

Pemeliharaan dan biaya lainnya

Anda mungkin memiliki biaya lain yang terkait dengan bisnis Anda tergantung pada industri dan lokasi. Misalnya, beberapa bisnis membayar layanan lansekap reguler atau membajak salju. Anda dapat menambahkan kategori penganggaran atau akuntansi untuk biaya lain-lain atau pemeliharaan.

Apa itu pengeluaran bisnis?

Pengeluaran bisnis adalah biaya yang berhubungan dengan perolehan pendapatan. Pada dasarnya, biaya adalah uang yang Anda keluarkan saat melakukan bisnis. Mereka sering dibayar secara berkala, seperti dalam hal gaji atau tagihan bulanan. Sementara pengeluaran bisnis dan biaya adalah istilah yang sering digunakan secara bergantian, pengeluaran bisnis dilacak untuk laporan laba rugi dan dapat memengaruhi pajak. Biaya mewakili kategori luas yang mengacu pada berapa banyak yang Anda belanjakan untuk sesuatu, terlepas dari bagaimana kaitannya dengan menghasilkan pendapatan.

Dalam akuntansi berbasis akrual, biaya dicocokkan dengan sumber pendapatan pada laporan keuangan. Jadi, upah dicatat dengan keuntungan dari hari karyawan bekerja. Ini juga berarti bahwa pengeluaran bisnis dicatat pada saat pengeluaran bisnis terjadi, bukan pada saat dibayarkan. Misalnya, gaji karyawan dicatat pada saat jam kerja, bukan saat gaji dipotong, dibagikan kepada karyawan, atau dicairkan dari bank karyawan. Pengeluaran bisnis dicatat dalam akun tertentu dalam pembukuan akuntansi—listrik, internet, dan air akan dicatat dalam “Utilitas”.

Mengapa pengeluaran bisnis penting?

Berikut adalah beberapa alasan mengapa pengeluaran bisnis merupakan bagian penting dalam menjalankan bisnis:

Anda dapat melacak biaya melakukan bisnis. Karena pengeluaran bisnis berhubungan langsung dengan pendapatan yang mereka hasilkan, Anda dapat melihat berapa banyak yang Anda belanjakan saat menjalankan bisnis. Ini membantu Anda menurunkan biaya, mengalokasikan sumber daya, dan membandingkan biaya menjalankan bisnis dari waktu ke waktu.

Anda dapat melihat pengeluaran bisnis terpisah berdasarkan kategori. Karena setiap pengeluaran bisnis dicatat dalam satu kategori, Anda dapat melihat berapa banyak yang dihabiskan untuk setiap kategori dan bagaimana biaya tersebut berubah dari waktu ke waktu. Ini memungkinkan Anda mempersiapkan kenaikan upah selama periode sibuk atau kenaikan biaya utilitas selama musim dingin atau musim panas.

Anda dapat mencatat pengeluaran bisnis untuk pajak. Banyak biaya yang dapat dikurangkan dari pajak. Melacak pengeluaran bisnis memungkinkan Anda menemukan dan melaporkannya dengan mudah selama musim pajak.

Anda dapat mengontrol biaya. Anda dapat melihat pengeluaran bisnis apa yang tidak perlu atau dapat dikurangi, yang membantu meningkatkan profitabilitas.

Anda dapat dengan cepat menentukan profitabilitas perusahaan. Profitabilitas adalah selisih antara pendapatan dan beban. Memiliki pengeluaran bisnis yang dicatat dengan jelas dan konsisten memungkinkan Anda dengan mudah melihat seberapa menguntungkan suatu perusahaan.

Jenis pengeluaran bisnis

Pengeluaran bisnis dikategorikan berdasarkan bagaimana mereka berhubungan dengan melakukan bisnis dan apakah mereka berubah dengan produksi produk atau jasa. Penting untuk memahami bagaimana pengeluaran ini mempengaruhi bisnis sehingga Anda dapat mengembangkan anggaran dan rencana bisnis. Berbagai jenis pengeluaran bisnis juga dilaporkan secara berbeda pada laporan keuangan. Berikut adalah empat jenis pengeluaran bisnis:

• Biaya tetap: Biaya tetap adalah biaya yang tidak berubah dengan jumlah produksi. Ini berarti Anda tidak akan membayar jumlah yang berbeda jika Anda menjual lebih banyak atau lebih sedikit. Contoh biaya tetap yang baik adalah sewa — Anda akan membayar jumlah yang sama untuk ruangan tersebut, tidak peduli berapa banyak produk yang Anda jual.
• Biaya variabel: Biaya variabel berubah dengan jumlah yang Anda produksi atau jual. Misalnya, tagihan listrik Anda akan lebih tinggi jika Anda buka lebih lama dan Anda akan membayar lebih banyak komisi seiring penjualan Anda meningkat.
• Biaya operasional: Biaya operasional adalah biaya yang terkait dengan pembuatan produk atau penyediaan layanan. Ini adalah biaya mesin, sewa, utilitas dan upah.
• Pengeluaran non-operasional: Pengeluaran non-operasional adalah biaya-biaya yang tidak terkait dengan fungsi bisnis. Mereka termasuk bunga dan pajak.

Contoh pengeluaran bisnis

Setiap bisnis memiliki pengeluaran yang unik untuk industri atau perusahaan. Misalnya, produsen memiliki kategori pengeluaran yang berbeda dari pengecer karena mengubah bahan mentah menjadi produk jadi dan menjual hasilnya dengan nilai grosir, bukan produk jadi langsung ke pelanggan.

Namun, ada beberapa pengeluaran yang dapat Anda harapkan dalam setiap bisnis. Berikut adalah beberapa contoh pengeluaran bisnis paling umum yang mungkin Anda lihat di neraca atau laporan laba rugi:

• Harga pokok penjualan (COGS): Ini semua biaya yang berhubungan langsung dengan memproduksi produk atau menyediakan layanan. Ini dapat mencakup bahan baku, tenaga kerja langsung, biaya penyimpanan dan overhead pabrik.
• Penjualan, umum dan administrasi (SG&A): Ini semua adalah biaya yang tidak terkait dengan produksi. Kategori ini mungkin termasuk sewa, iklan, litigasi, pemasaran, gaji manajemen, dan pengeluaran lain yang tidak terkait langsung dengan produk atau layanan.
• Pemasaran, periklanan dan promosi: Ini adalah pengeluaran yang didedikasikan untuk menarik pelanggan dan membangun merek.
• Gaji, tunjangan dan upah: Pengeluaran ini untuk gaji karyawan dan paket tunjangan. Manfaatnya mungkin termasuk asuransi kesehatan dan penglihatan, bonus, waktu liburan, penggantian biaya pendidikan, dan pencocokan kontribusi 401(k).
• Sewa dan asuransi: Ini adalah biaya yang dibayarkan untuk menyewa ruang ritel atau gudang, serta kewajiban dan asuransi mobil.
• Utilitas: Pengeluaran ini termasuk air, pembuangan limbah dan sampah, listrik dan akses internet.
• Penyusutan: Ini adalah biaya yang menunjukkan bagaimana aset tertentu kehilangan nilainya seiring waktu. Misalnya, mesin dan peralatan akan aus saat Anda menggunakannya.
• Bunga: Ini adalah biaya non-operasional yang mencakup bunga yang dibayarkan atas pinjaman, kartu kredit, atau jalur kredit.
• Pajak: Ini adalah biaya non-operasional yang mencakup pajak yang dibayarkan untuk melakukan bisnis. Beberapa pajak termasuk pajak penjualan, pajak pekerjaan dan pajak bisnis negara bagian dan federal.