Apa saja fungsi manajemen keuangan?

Fungsi manajemen keuangan melibatkan pengorganisasian, perencanaan, pengendalian dan mengarahkan kegiatan keuangan organisasi. Ini termasuk menerapkan prinsip-prinsip manajemen yang berbeda untuk aset keuangan. Upaya ini berfokus pada pengalokasian modal, pemantauan mata uang asing, peningkatan modal, penganggaran dan mengikuti siklus hidup produk.

Manajer keuangan organisasi mengawasi kegiatan ini. Manajemen keuangan perusahaan yang efisien memungkinkan bisnis untuk mematuhi peraturan dan berhasil dalam industrinya. Proses manajemen membutuhkan perencanaan dan pelaksanaan yang cermat. Beberapa fungsi umum dari manajemen keuangan adalah:

Perkiraan modal yang dibutuhkan

Fungsi utama dari pengelolaan keuangan bisnis adalah memperkirakan jumlah modal yang dibutuhkan. Memperkirakan modal sangat penting untuk menentukan berapa banyak modal yang dibutuhkan perusahaan untuk membeli aset tetap, memodernisasi dan memperluas bisnis dan memenuhi kebutuhan modal kerja. Seorang manajer keuangan memperkirakan dana yang dibutuhkan untuk tujuan jangka panjang dan jangka pendek selama proses ini. Perkiraan kebutuhan modal yang akurat dapat membantu dalam meningkatkan kapasitas pendapatan perusahaan.

Penentuan struktur modal

Setelah memperkirakan modal yang dibutuhkan, manajer keuangan memutuskan komposisi dan struktur modal. Ini mungkin melibatkan analisis ekuitas utang jangka pendek dan jangka panjang. Melalui analisis ini, mereka menentukan proporsi utang dan ekuitas yang akurat. Penentuan struktur modal membantu memaksimalkan kekayaan pemegang saham dan meminimalkan biaya modal.

Pilihan sumber dana

Langkah selanjutnya adalah memilih sumber dana. Selain menggunakan modal ekuitas, manajer keuangan dapat memilih opsi pendanaan lain seperti pemegang saham preferen, bank dan lembaga keuangan, surat utang, simpanan publik, dan sumber pihak ketiga lainnya. Biasanya manajer keuangan mempertimbangkan kelebihan dan kekurangan masing-masing sumber dan jangka waktu pembiayaan.

Pengadaan sumber keuangan

Perolehan dana oleh manajer keuangan tidak semata-mata tergantung pada biaya penghimpunan dana tetapi juga pada faktor-faktor lain, seperti pilihan investor, kondisi pasar dan kebijakan pemerintah. Setelah memilih opsi pendanaan, manajer mengambil berbagai langkah untuk mendapatkannya. Pengadaan dana mungkin memerlukan beberapa langkah tambahan, seperti menerbitkan prospektus dan persyaratan negosiasi dengan kreditur dan lembaga keuangan.

Penggunaan dana

Setelah mendapatkan dana, manajer keuangan berinvestasi dalam berbagai aset berwujud dan tidak berwujud untuk memaksimalkan laba atas investasi. Manajer ini dapat mengalokasikan dana ke berbagai usaha untuk memastikan keamanan investasi. Mereka menginvestasikan modal dengan cara yang menguntungkan. Ketika mengambil keputusan alokasi dan investasi tersebut, manajer berfokus pada tiga prinsip, termasuk likuiditas, keamanan, dan profitabilitas.

Pembuangan kelebihan dana atau keuntungan

Langkah manajemen keuangan selanjutnya adalah memutuskan berapa banyak dana yang ditahan perusahaan dan berapa banyak yang mereka bagikan sebagai dividen kepada pemegang saham dari keuntungan keseluruhannya. Manajer ini memutuskan proporsi keuntungan yang dibajak perusahaan kembali ke bisnis. Seringkali, perusahaan mendistribusikan kelebihan dana sebagai bonus kepada karyawan karena berkinerja baik.

Manajemen uang tunai

Sebuah perusahaan membutuhkan uang tunai untuk mempertahankan stok yang cukup, membeli bahan baku dan membayar kewajiban lancar. Setelah mendistribusikan kelebihan dana, manajer keuangan memutuskan pengelolaan kas. Ini melibatkan peramalan arus kas masuk atau arus keluar untuk memastikan perusahaan tidak pernah menghadapi kekurangan atau kelebihan dana. Mereka juga memastikan bahwa perusahaan memiliki uang tunai yang cukup untuk tujuan yang berbeda seperti membayar gaji, tagihan listrik dan kreditur.

Pengendalian keuangan

Fungsi terakhir dari manajemen keuangan adalah memastikan pengendalian keuangan atas keuangan perusahaan. Biasanya, laba atas investasi (ROI) memberikan gambaran menyeluruh tentang kinerja keuangan perusahaan. Menggunakan teknik seperti peramalan keuangan, pengendalian anggaran, analisis rasio, biaya dan pengendalian laba dan audit internal, manajer menentukan kinerja keuangan. Juga, kontrol keuangan memberi tahu berapa banyak uang yang dimiliki perusahaan, apa sumber uang itu, dan pengeluaran apa yang dikeluarkan perusahaan selama tahun keuangan atau periode akuntansi tertentu.

Ketika seorang manajer keuangan mengontrol kinerja dan data keuangan perusahaan, mereka dapat membuat keputusan investasi dan pendanaan, mendistribusikan keuntungan, dan menjual saham baru kepada pemegang saham.

Jenis-jenis manajemen keuangan

Berikut adalah dua jenis manajemen keuangan:

Manajemen keuangan strategis

Ini adalah jenis manajemen keuangan yang melibatkan pengelolaan keuangan perusahaan untuk memenuhi tujuan strategisnya. Manajemen keuangan strategis menggunakan teknik manajemen dan alat keuangan yang berbeda untuk membuat rencana strategis. Pendekatan manajemen ini membantu mengidentifikasi dan menerapkan strategi yang memaksimalkan nilai pasar organisasi. Manajemen strategis membantu seorang manajer membuat keputusan terkait dengan investasi di berbagai aset. Beberapa fitur utama dari manajemen keuangan strategis adalah:

• Fokus pada pengelolaan dana jangka panjang
• Mempromosikan pertumbuhan dan profitabilitas dan memaksimalkan kekayaan pemegang saham
• Memanfaatkan sumber daya keuangan dan berfokus pada hasil strategi keuangan yang dikembangkan
• Membuat keputusan tentang merger dan akuisisi
• Memilih investasi modal

Manajemen keuangan taktis

Manajemen keuangan taktis melibatkan pengelolaan keuangan jangka pendek perusahaan. Teknik manajemen ini melibatkan menginformasikan perusahaan tentang bagaimana memproses transaksi harian dan membandingkan pengeluaran aktual dengan anggaran. Manajemen taktis dapat membantu perusahaan memastikan kepatuhan terhadap pajak dan persyaratan hukum. Tujuan utama dari pengelolaan keuangan ini adalah mengambil keuntungan dari kondisi pasar. Misalnya, pendekatan taktis memberikan fleksibilitas untuk meningkatkan eksposur ekuitas ketika prospek pasar sehat. Ini dapat membantu perusahaan mengurangi kerugian dan meningkatkan keuntungan.

Mengapa manajemen keuangan itu penting?

Manajemen keuangan sangat penting karena alasan berikut:

• Pengambilan keputusan: Manajemen keuangan yang efektif dapat membantu seorang pemimpin bisnis mengetahui cara terbaik untuk melaksanakan rencana dengan memberikan laporan keuangan terkini. Ini membantu dalam membuat keputusan keuangan dan bisnis yang penting.
• Penyusunan strategi: Manajemen keuangan sangat membantu untuk merencanakan dan menyusun strategi bagaimana perusahaan dapat mencapai tujuan jangka pendek atau jangka panjang perusahaan. Kinerja perusahaan saat ini dapat membantu manajer mengidentifikasi potensi hasil keuangan dan masalah yang dapat dihadapi perusahaan di masa depan.
• Pengendalian: Dengan manajemen keuangan, manajer mengendalikan operasi keuangan perusahaan dan memastikan bahwa semua departemen beroperasi sesuai anggaran dan selaras dengan strategi.

Apa tujuan dari manajemen keuangan?

Tujuan dari manajemen keuangan meliputi:

• Memaksimalkan nilai perusahaan saat ini: Manajer keuangan mempertahankan nilai tinggi untuk aset perusahaan melalui pengelolaan keuangan yang efisien. Ini terutama mencakup mempertahankan nilai tinggi per saham di perusahaan.
• Memaksimalkan keuntungan: Manajemen keuangan membantu memaksimalkan keuntungan dengan mencari peluang investasi yang lebih baik, mengembangkan produk, dan mendapatkan pesaing. Untuk memaksimalkan keuntungan, para manajer ini bekerja dengan tim pemasaran dan penelitian dan pengembangan.
• Mempertahankan arus kas: Manajemen keuangan membantu perusahaan mengelola arus kasnya dengan menyimpan uang yang tersedia untuk pengeluaran sehari-hari, seperti membayar tagihan listrik dan gaji serta memproduksi barang dan jasa. Biasanya, perusahaan yang memiliki cukup uang memiliki reputasi dan peringkat kredit yang baik.
• Memastikan kelangsungan hidup perusahaan: Manajemen keuangan yang efektif dapat membantu perusahaan menghindari kebangkrutan dan melanjutkan operasinya. Ini juga berarti bahwa produk dan layanan perusahaan mencapai pasar dan karyawan menerima gaji tepat waktu.

Mengelola keuangan perusahaan secara aktif melibatkan perencanaan berapa banyak uang yang dibutuhkan perusahaan untuk menjalankan operasinya sehari-hari, dari mana dana tersebut berasal dan bagaimana perusahaan menggunakan dananya. Selain itu, data yang diterima para manajer ini dapat membantu perusahaan membuat keputusan bisnis yang tepat, memastikan nilai yang lebih tinggi bagi pemegang saham, meningkatkan stabilitas keuangan, dan meningkatkan profitabilitas.

Contoh manajemen keuangan

Berikut adalah contoh manajemen keuangan:

Sameera, CEO perusahaan alas kaki, memperkenalkan alas kaki bebas kulit baru. Setelah menerima pesanan, dia meminta timnya untuk memperkirakan biaya produksi alas kaki baru dan mengidentifikasi sumber dana, misalnya pinjaman bank. Manajer keuangan perusahaan memperoleh dana tersebut dan memastikan mereka mengalokasikannya untuk memproduksi alas kaki dengan biaya yang efektif. Setelah produk berhasil di pasar, manajer keuangan mengumpulkan data untuk memutuskan apakah akan memberikan keuntungan sebagai dividen kepada pemegang saham, menghasilkan lini produk baru dan membayar bonus kepada karyawan. Manajer memastikan bahwa perusahaan memiliki cukup uang untuk membayar tagihan utilitas dan gaji mereka selama proses berlangsung. Sameera menganalisis apakah perusahaan membelanjakan dan menghasilkan uang saat dia menganggarkan untuk proyek tersebut.

Empat fungsi manajemen

Ada empat fungsi dasar yang dilakukan oleh manajer yang sukses:

• Perencanaan
• Pengorganisasian
• Memimpin
• Mengontrol

Perencanaan

Manajer harus merencanakan tujuan berdasarkan kebutuhan organisasi mereka dan cara terbaik untuk mencapainya. Perencanaan sebelum memulai proyek memastikan bahwa manajer mempertahankan efektivitas mereka selama proses berlangsung. Menciptakan tujuan juga harus berfungsi sebagai landasan untuk kegiatan masa depan dalam perusahaan.

Seorang manajer harus mempertimbangkan hal-hal berikut ketika merencanakan:

• Anggota tim. Untuk mencapai suatu tujuan, seorang manajer harus menciptakan tim yang cakap. Pertimbangkan karyawan saat ini, keterampilan mereka, dan bagaimana mereka dapat berkontribusi pada proyek.
• Tenggat waktu. Seorang manajer perlu mengidentifikasi dengan benar berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk mencapai target. Bertujuan untuk mempertimbangkan setiap langkah dan waktu yang dibutuhkan untuk menyelesaikannya. Tenggat waktu yang akurat akan membuat manajer tetap fokus untuk menyelesaikan tugas dalam waktu yang wajar dan memberi tim garis waktu yang terukur untuk diikuti.
• Anggaran. Anggaran harus mencakup semua sumber daya yang diperlukan, termasuk upah, bahan dan biaya seperti biaya perjalanan. Anggaran menyeluruh membantu seorang manajer dalam menjaga agar proyek berhasil secara moneter.
• Tren perusahaan. Setiap tujuan harus mendukung misi organisasi. Seorang manajer harus meramalkan dan menganalisis tren perusahaan sehingga tujuan mereka selaras dengan perusahaan.
• Tantangan potensial. Sementara hambatan hampir pasti akan terjadi di beberapa titik selama proyek, seorang manajer harus merencanakan risiko apa pun. Pertimbangkan tantangan umum apa pun, seperti penyakit anggota tim, konflik internal, dan kurangnya komunikasi. Yang terbaik adalah memiliki rencana cadangan untuk sebanyak mungkin hambatan untuk meminimalkan dampak potensial.

Setelah membuat tujuan, seorang manajer harus merencanakan langkah-langkah untuk mencapainya, dimulai dengan memprioritaskan tugas. Prioritas termasuk memutuskan tugas mana yang harus dilakukan terlebih dahulu dan mana yang membutuhkan waktu paling lama untuk diselesaikan. Ini akan membantu membuat garis waktu untuk setiap langkah berdasarkan tenggat waktu. Selanjutnya, manajer dapat mendelegasikan tugas kepada anggota tim. Saat mendelegasikan, seorang manajer harus mempertimbangkan keahlian masing-masing anggota dan cara terbaik menggunakannya. Manajer juga dapat menetapkan tugas berdasarkan kesempatan bagi anggota untuk mempelajari keterampilan baru.

Pengorganisasian

Mengatur tempat kerja adalah kunci untuk meningkatkan produktivitas. Ini memungkinkan manajer untuk dengan jelas menyatakan tujuan tugas kepada tim dan memastikan mereka merasa nyaman dengan peran dan lingkungan mereka.

Seorang manajer harus melakukan hal berikut ketika mengatur:

Dapatkan tim dan materi

Membangun tim dapat mencakup mempekerjakan karyawan baru jika diperlukan atau mengumpulkan anggota yang sudah ada. Tim harus memahami tujuan dan menjalani pelatihan tambahan jika diperlukan. Selanjutnya, seorang manajer perlu menyediakan alat yang diperlukan tim, seperti komputer atau mesin berat, untuk melakukan pekerjaan mereka.

Ciptakan lingkungan kerja yang fungsional

Tim membutuhkan tempat kerja untuk menyelesaikan tugas mereka. Seorang manajer di lingkungan kantor harus memastikan tersedia cukup meja, sementara seorang manajer di perusahaan manufaktur perlu menciptakan ruang kerja yang aman.

Buat struktur dan peran organisasi

Seorang manajer perlu menciptakan struktur organisasi yang jelas di mana semua anggota tim memahami fungsi mereka. Ini harus mencakup tugas spesifik apa pun yang diberikan manajer kepada kontributor individu. Ketika sebuah tim memahami struktur dan peran mereka, mereka dapat melakukan pekerjaan mereka dengan benar.

Tetapkan metode komunikasi

Manajer harus membuat standar untuk metode komunikasi, termasuk email, pesan online, dan kontak langsung. Selain itu, mereka harus menetapkan apakah akan ada pertemuan rutin untuk pembaruan kemajuan dan bagaimana dan di mana mereka akan diadakan. Terakhir, mereka harus mencatat dengan siapa karyawan pertama kali dapat terhubung untuk membicarakan hambatan.

Atur ulang saat menghadapi tantangan baru

Seiring berjalannya proyek, tim kemungkinan besar akan menghadapi hambatan. Tergantung pada sifat rintangannya, seorang manajer mungkin perlu membuat perubahan untuk memulihkan aktivitas normal. Misalnya, jika seorang anggota tim harus mengambil cuti yang tidak terduga, manajer harus menugaskan kembali tugas ke anggota tim yang ada atau menyertakan karyawan baru dalam proyek.

Memimpin

Baik itu tugas harian atau tujuan keseluruhan, seorang manajer perlu memimpin tim. Kepemimpinan adalah salah satu fungsi terpenting bagi seorang manajer karena mendorong anggota untuk melakukan yang terbaik.

Memimpin tim meliputi:

Mempengaruhi tim

Seorang manajer harus menciptakan rasa tujuan dalam anggota tim. Mereka harus mengetahui tujuan peran mereka dan tujuan proyek. Memahami komponen ini memandu tim untuk tetap fokus pada pekerjaan mereka.

Memotivasi tim

Motivasi termasuk menginspirasi dan mendorong tim untuk bekerja menuju tujuan. Seorang manajer dapat memotivasi tim dengan percaya pada visi, menawarkan insentif dan mengakui usaha. Motivasi adalah faktor besar dalam menjaga produktivitas tetap tinggi.

Mengkoordinir tim

Ketika bekerja dengan tim, manajer harus mengoordinasikan kegiatan mereka dan membentuk kelompok yang efektif. Kegiatan termasuk tugas individu dan kelompok dan pertemuan tim. Ketika manajer melihat bagaimana anggota tim bekerja bersama, akan lebih mudah untuk membuat kelompok yang lebih kecil dan lebih kohesif.

Memodelkan kualitas ideal

Sebagai seorang pemimpin, seorang manajer harus menunjukkan kualitas yang diharapkan dari tim. Misalnya, jika seorang manajer ingin tim mempertahankan sikap positif, mereka perlu menetapkan standar itu dengan perilaku mereka sendiri.

Mengontrol

Pengendalian adalah tugas konstan manajer untuk memantau kemajuan menuju tujuan.

Pengendalian dapat mencakup:

Memantau kualitas kerja

Seorang manajer harus melakukan kontrol kualitas pada pekerjaan tim untuk memastikan mereka bekerja sesuai standar. Mereka dapat memeriksa kualitas kerja tim dengan secara teratur meminta pembaruan, mengadakan rapat, atau mengambil sampel pekerjaan mereka. Mengawasi kualitas kerja sangat penting untuk menghasilkan produk yang sangat baik.

Memantau anggaran dan jadwal

Untuk proyek yang sukses, seorang manajer harus tetap berada dalam anggaran yang ditetapkan semula. Pemantauan anggaran termasuk memastikan upah, bahan dan biaya lainnya berada dalam ruang lingkup. Demikian pula, seorang manajer harus melacak berapa lama setiap langkah yang diambil dan mengukurnya terhadap timeline asli.

Berubah bila perlu

Jika ada perubahan di seluruh proyek, seorang manajer harus dapat mengidentifikasinya dan memperbarui rencana. Misalnya, jika tim manajer menyelesaikan langkah lebih cepat dari yang diantisipasi, mereka dapat menyesuaikan garis waktu untuk tanggal penyelesaian yang lebih awal.

Tips manajemen

Ada keterampilan tertentu yang dapat Anda pelajari untuk ditingkatkan sebagai manajer. Pertimbangkan tip berikut untuk membantu Anda membangun fondasi agar berhasil menjalankan empat fungsi manajemen:

Menjalin komunikasi yang terbuka

Komunikasi diperlukan untuk menyampaikan informasi kepada tim Anda. Selanjutnya, memiliki jalur komunikasi yang terbuka akan memungkinkan tim Anda merasa nyaman mendekati Anda untuk meminta bantuan. Saat Anda mengerjakan tujuan berikutnya dengan tim Anda, pastikan Anda terus memperbarui tim sehingga mereka dapat melakukan tugas mereka.

Berikan dan terima umpan balik

Memberikan umpan balik yang konstruktif akan membantu tim Anda memahami di mana mereka unggul dan bagaimana mereka dapat meningkat. Anda juga dapat meminta umpan balik tentang kinerja Anda sebagai manajer. Gunakan informasi yang diberikan tim Anda sebagai panduan tentang apa yang berhasil dan apa yang tidak.

Atur ruang dan waktu kerja Anda sendiri

Meskipun pengorganisasian menciptakan lingkungan kerja yang efektif untuk tim Anda, penting juga untuk mengatur ruang dan waktu Anda sendiri. Menjaga diri Anda tetap teratur akan membantu Anda tetap fokus pada tujuan dan memodelkan sifat untuk tim Anda.

Simpan catatan

Pertimbangkan untuk menyimpan catatan pencapaian dan kemunduran yang Anda temui selama proyek berlangsung. Tuliskan langkah-langkah menuju pencapaian dan bagaimana Anda mengatasi rintangan. Anda dapat merujuk kembali ke detail ini di proyek mendatang untuk mengingat apa yang harus Anda lakukan lagi dan apa yang harus dihindari.

Jadilah fleksibel

Selama fungsi perencanaan, Anda mengembangkan tujuan dan fondasi untuk menyelesaikannya. Namun, Anda mungkin menghadapi tantangan tak terduga yang menyebabkan Anda melakukan perubahan. Memahami bahwa Anda mungkin perlu menyesuaikan anggaran atau mengubah metode akan membantu Anda menghadapi tantangan tersebut dan beradaptasi dengan perubahan.

Jadilah penentu

Kumpulkan dan pertimbangkan semua informasi yang Anda bisa, dan buat keputusan yang tepat. Bahkan jika rencana Anda tidak bekerja persis seperti yang Anda harapkan, Anda dapat mengambilnya sebagai kesempatan untuk belajar dan meningkatkan.