Apa saja fungsi manajemen keuangan?

Fungsi manajemen keuangan melibatkan pengorganisasian, perencanaan, pengendalian dan mengarahkan kegiatan keuangan organisasi. Ini termasuk menerapkan prinsip-prinsip manajemen yang berbeda untuk aset keuangan. Upaya ini berfokus pada pengalokasian modal, pemantauan mata uang asing, peningkatan modal, penganggaran dan mengikuti siklus hidup produk.

Manajer keuangan organisasi mengawasi kegiatan ini. Manajemen keuangan perusahaan yang efisien memungkinkan bisnis untuk mematuhi peraturan dan berhasil dalam industrinya. Proses manajemen membutuhkan perencanaan dan pelaksanaan yang cermat. Beberapa fungsi umum dari manajemen keuangan adalah:

Perkiraan modal yang dibutuhkan

Fungsi utama dari pengelolaan keuangan bisnis adalah memperkirakan jumlah modal yang dibutuhkan. Memperkirakan modal sangat penting untuk menentukan berapa banyak modal yang dibutuhkan perusahaan untuk membeli aset tetap, memodernisasi dan memperluas bisnis dan memenuhi kebutuhan modal kerja. Seorang manajer keuangan memperkirakan dana yang dibutuhkan untuk tujuan jangka panjang dan jangka pendek selama proses ini. Perkiraan kebutuhan modal yang akurat dapat membantu dalam meningkatkan kapasitas pendapatan perusahaan.

Penentuan struktur modal

Setelah memperkirakan modal yang dibutuhkan, manajer keuangan memutuskan komposisi dan struktur modal. Ini mungkin melibatkan analisis ekuitas utang jangka pendek dan jangka panjang. Melalui analisis ini, mereka menentukan proporsi utang dan ekuitas yang akurat. Penentuan struktur modal membantu memaksimalkan kekayaan pemegang saham dan meminimalkan biaya modal.

Pilihan sumber dana

Langkah selanjutnya adalah memilih sumber dana. Selain menggunakan modal ekuitas, manajer keuangan dapat memilih opsi pendanaan lain seperti pemegang saham preferen, bank dan lembaga keuangan, surat utang, simpanan publik, dan sumber pihak ketiga lainnya. Biasanya manajer keuangan mempertimbangkan kelebihan dan kekurangan masing-masing sumber dan jangka waktu pembiayaan.

Pengadaan sumber keuangan

Perolehan dana oleh manajer keuangan tidak semata-mata tergantung pada biaya penghimpunan dana tetapi juga pada faktor-faktor lain, seperti pilihan investor, kondisi pasar dan kebijakan pemerintah. Setelah memilih opsi pendanaan, manajer mengambil berbagai langkah untuk mendapatkannya. Pengadaan dana mungkin memerlukan beberapa langkah tambahan, seperti menerbitkan prospektus dan persyaratan negosiasi dengan kreditur dan lembaga keuangan.

Penggunaan dana

Setelah mendapatkan dana, manajer keuangan berinvestasi dalam berbagai aset berwujud dan tidak berwujud untuk memaksimalkan laba atas investasi. Manajer ini dapat mengalokasikan dana ke berbagai usaha untuk memastikan keamanan investasi. Mereka menginvestasikan modal dengan cara yang menguntungkan. Ketika mengambil keputusan alokasi dan investasi tersebut, manajer berfokus pada tiga prinsip, termasuk likuiditas, keamanan, dan profitabilitas.

Pembuangan kelebihan dana atau keuntungan

Langkah manajemen keuangan selanjutnya adalah memutuskan berapa banyak dana yang ditahan perusahaan dan berapa banyak yang mereka bagikan sebagai dividen kepada pemegang saham dari keuntungan keseluruhannya. Manajer ini memutuskan proporsi keuntungan yang dibajak perusahaan kembali ke bisnis. Seringkali, perusahaan mendistribusikan kelebihan dana sebagai bonus kepada karyawan karena berkinerja baik.

Manajemen uang tunai

Sebuah perusahaan membutuhkan uang tunai untuk mempertahankan stok yang cukup, membeli bahan baku dan membayar kewajiban lancar. Setelah mendistribusikan kelebihan dana, manajer keuangan memutuskan pengelolaan kas. Ini melibatkan peramalan arus kas masuk atau arus keluar untuk memastikan perusahaan tidak pernah menghadapi kekurangan atau kelebihan dana. Mereka juga memastikan bahwa perusahaan memiliki uang tunai yang cukup untuk tujuan yang berbeda seperti membayar gaji, tagihan listrik dan kreditur.

Pengendalian keuangan

Fungsi terakhir dari manajemen keuangan adalah memastikan pengendalian keuangan atas keuangan perusahaan. Biasanya, laba atas investasi (ROI) memberikan gambaran menyeluruh tentang kinerja keuangan perusahaan. Menggunakan teknik seperti peramalan keuangan, pengendalian anggaran, analisis rasio, biaya dan pengendalian laba dan audit internal, manajer menentukan kinerja keuangan. Juga, kontrol keuangan memberi tahu berapa banyak uang yang dimiliki perusahaan, apa sumber uang itu, dan pengeluaran apa yang dikeluarkan perusahaan selama tahun keuangan atau periode akuntansi tertentu.

Ketika seorang manajer keuangan mengontrol kinerja dan data keuangan perusahaan, mereka dapat membuat keputusan investasi dan pendanaan, mendistribusikan keuntungan, dan menjual saham baru kepada pemegang saham.

Jenis-jenis manajemen keuangan

Berikut adalah dua jenis manajemen keuangan:

Manajemen keuangan strategis

Ini adalah jenis manajemen keuangan yang melibatkan pengelolaan keuangan perusahaan untuk memenuhi tujuan strategisnya. Manajemen keuangan strategis menggunakan teknik manajemen dan alat keuangan yang berbeda untuk membuat rencana strategis. Pendekatan manajemen ini membantu mengidentifikasi dan menerapkan strategi yang memaksimalkan nilai pasar organisasi. Manajemen strategis membantu seorang manajer membuat keputusan terkait dengan investasi di berbagai aset. Beberapa fitur utama dari manajemen keuangan strategis adalah:

• Fokus pada pengelolaan dana jangka panjang
• Mempromosikan pertumbuhan dan profitabilitas dan memaksimalkan kekayaan pemegang saham
• Memanfaatkan sumber daya keuangan dan berfokus pada hasil strategi keuangan yang dikembangkan
• Membuat keputusan tentang merger dan akuisisi
• Memilih investasi modal

Manajemen keuangan taktis

Manajemen keuangan taktis melibatkan pengelolaan keuangan jangka pendek perusahaan. Teknik manajemen ini melibatkan menginformasikan perusahaan tentang bagaimana memproses transaksi harian dan membandingkan pengeluaran aktual dengan anggaran. Manajemen taktis dapat membantu perusahaan memastikan kepatuhan terhadap pajak dan persyaratan hukum. Tujuan utama dari pengelolaan keuangan ini adalah mengambil keuntungan dari kondisi pasar. Misalnya, pendekatan taktis memberikan fleksibilitas untuk meningkatkan eksposur ekuitas ketika prospek pasar sehat. Ini dapat membantu perusahaan mengurangi kerugian dan meningkatkan keuntungan.

Mengapa manajemen keuangan itu penting?

Manajemen keuangan sangat penting karena alasan berikut:

• Pengambilan keputusan: Manajemen keuangan yang efektif dapat membantu seorang pemimpin bisnis mengetahui cara terbaik untuk melaksanakan rencana dengan memberikan laporan keuangan terkini. Ini membantu dalam membuat keputusan keuangan dan bisnis yang penting.
• Penyusunan strategi: Manajemen keuangan sangat membantu untuk merencanakan dan menyusun strategi bagaimana perusahaan dapat mencapai tujuan jangka pendek atau jangka panjang perusahaan. Kinerja perusahaan saat ini dapat membantu manajer mengidentifikasi potensi hasil keuangan dan masalah yang dapat dihadapi perusahaan di masa depan.
• Pengendalian: Dengan manajemen keuangan, manajer mengendalikan operasi keuangan perusahaan dan memastikan bahwa semua departemen beroperasi sesuai anggaran dan selaras dengan strategi.

Apa tujuan dari manajemen keuangan?

Tujuan dari manajemen keuangan meliputi:

• Memaksimalkan nilai perusahaan saat ini: Manajer keuangan mempertahankan nilai tinggi untuk aset perusahaan melalui pengelolaan keuangan yang efisien. Ini terutama mencakup mempertahankan nilai tinggi per saham di perusahaan.
• Memaksimalkan keuntungan: Manajemen keuangan membantu memaksimalkan keuntungan dengan mencari peluang investasi yang lebih baik, mengembangkan produk, dan mendapatkan pesaing. Untuk memaksimalkan keuntungan, para manajer ini bekerja dengan tim pemasaran dan penelitian dan pengembangan.
• Mempertahankan arus kas: Manajemen keuangan membantu perusahaan mengelola arus kasnya dengan menyimpan uang yang tersedia untuk pengeluaran sehari-hari, seperti membayar tagihan listrik dan gaji serta memproduksi barang dan jasa. Biasanya, perusahaan yang memiliki cukup uang memiliki reputasi dan peringkat kredit yang baik.
• Memastikan kelangsungan hidup perusahaan: Manajemen keuangan yang efektif dapat membantu perusahaan menghindari kebangkrutan dan melanjutkan operasinya. Ini juga berarti bahwa produk dan layanan perusahaan mencapai pasar dan karyawan menerima gaji tepat waktu.

Mengelola keuangan perusahaan secara aktif melibatkan perencanaan berapa banyak uang yang dibutuhkan perusahaan untuk menjalankan operasinya sehari-hari, dari mana dana tersebut berasal dan bagaimana perusahaan menggunakan dananya. Selain itu, data yang diterima para manajer ini dapat membantu perusahaan membuat keputusan bisnis yang tepat, memastikan nilai yang lebih tinggi bagi pemegang saham, meningkatkan stabilitas keuangan, dan meningkatkan profitabilitas.

Contoh manajemen keuangan

Berikut adalah contoh manajemen keuangan:

Sameera, CEO perusahaan alas kaki, memperkenalkan alas kaki bebas kulit baru. Setelah menerima pesanan, dia meminta timnya untuk memperkirakan biaya produksi alas kaki baru dan mengidentifikasi sumber dana, misalnya pinjaman bank. Manajer keuangan perusahaan memperoleh dana tersebut dan memastikan mereka mengalokasikannya untuk memproduksi alas kaki dengan biaya yang efektif. Setelah produk berhasil di pasar, manajer keuangan mengumpulkan data untuk memutuskan apakah akan memberikan keuntungan sebagai dividen kepada pemegang saham, menghasilkan lini produk baru dan membayar bonus kepada karyawan. Manajer memastikan bahwa perusahaan memiliki cukup uang untuk membayar tagihan utilitas dan gaji mereka selama proses berlangsung. Sameera menganalisis apakah perusahaan membelanjakan dan menghasilkan uang saat dia menganggarkan untuk proyek tersebut.

Apa yang dilakukan manajer keuangan?

Dalam mendiskusikan apa yang dilakukan manajer keuangan, penting untuk memahami pengaturan kerja mereka. Mereka mengawasi keuangan perusahaan, agensi, dan organisasi. Ada di sektor swasta dan publik, mereka bertanggung jawab untuk memastikan kesuksesan finansial bisnis dengan memberi nasihat kepada klien mereka tentang masalah keuangan, seperti investasi atau produk asuransi. Mereka juga terlibat dalam proses pengambilan keputusan perusahaan mereka dan melakukan administrasi akun klien mereka.

Manajer keuangan dapat bekerja di sejumlah organisasi, termasuk:

• Supermarket
• Organisasi amal
• Universitas
• Lembaga keuangan
• Pemerintah
• Perusahaan asuransi
• Bank

Mengapa manajer keuangan penting?

Manajer keuangan penting karena mereka bertanggung jawab untuk memaksimalkan nilai perusahaan. Dengan mengawasi perencanaan keuangan, investasi dan pembiayaan perusahaan, mereka membuat keputusan yang dapat memiliki efek jangka panjang pada perusahaan. Oleh karena itu, pengusaha membutuhkan manajer keuangan yang kompeten dan percaya diri dalam perannya.

Jenis manajer keuangan

Ada berbagai jenis manajer keuangan. Ini adalah jenis utama:

• Pengendali: Manajer keuangan jenis ini mengawasi penyusunan laporan keuangan organisasi dan sering kali mengelola departemen anggaran, audit, dan akuntansi.
• Bendahara: Ini bertanggung jawab mengarahkan anggaran untuk memenuhi tujuan keuangan organisasi dengan mengawasi investasi, melaksanakan strategi peningkatan modal dan mengembangkan rencana keuangan untuk akuisisi dan merger.
• Manajer kredit: Mereka mengelola bisnis kredit organisasi dengan menentukan pagu kredit dan memantau penagihan kredit.
• Manajer kas: Ini memantau arus kas organisasi dan membuat proyeksi untuk menentukan apakah perusahaan memerlukan pinjaman atau memiliki kelebihan dana untuk diinvestasikan.
• Manajer risiko: Jenis ini bertugas membatasi risiko kerugian moneter perusahaan karena ketidakpastian keuangan, seperti perubahan harga mata uang.
• Manajer asuransi: Manajer keuangan jenis ini membatasi kerugian finansial organisasi dengan menentukan asuransi apa terhadap risiko yang mungkin dimiliki perusahaan.

Apa peran dan tanggung jawab manajer keuangan?

Peran utama seorang manajer keuangan adalah untuk mengawasi kesehatan keuangan suatu organisasi. Untuk melakukannya, mereka menghasilkan laporan keuangan, mengelola investasi dan pengeluaran perusahaan, dan mengembangkan rencana untuk mencapai tujuan keuangan organisasi melalui manajemen keuangan bisnis. Tujuan mereka adalah untuk meningkatkan nilai perusahaan sebanyak mungkin. Karena semua keputusan yang diambil oleh bisnis memiliki konsekuensi keuangan, manajer keuangan bekerja sama dengan semua departemen dalam perusahaan.

Agar manajer keuangan dapat memenuhi perannya, ada berbagai tanggung jawab yang memerlukan perhatian. Beberapa tugas tersebut antara lain:

• Mengawasi anggaran dan pendapatan organisasi
• Menyiapkan prakiraan, laporan, dan laporan keuangan
• Menemukan cara untuk mengurangi biaya
• Membantu manajemen dengan keputusan keuangan
• Memprediksi dana yang dibutuhkan untuk menjalankan aktivitas perusahaan
• Membuat keputusan tentang bagaimana perusahaan dapat membuang surplus mereka
• Memprediksi potensi risiko di masa depan
• Mempekerjakan manajemen keuangan proyek untuk menentukan bagaimana proyek perusahaan dapat didanai
• Staf pengawas
• Menganalisis tren pasar
• Mengelola akun keuangan
• Merancang rencana bisnis jangka panjang
• Menumbuhkan hubungan eksternal dengan kontak penting, seperti pengacara, auditor, dan bankir

Persyaratan manajer keuangan

Ada berbagai jalan yang bisa Anda tempuh untuk menjadi seorang manajer keuangan. Biasanya, manajer keuangan memiliki minimal gelar sarjana dan memiliki sejumlah besar pengalaman kerja. Ini adalah kualifikasi umum yang dibutuhkan:

Pendidikan

Kandidat diharuskan memiliki minimal gelar sarjana untuk memenuhi syarat untuk posisi sebagai manajer keuangan. Bidang studi yang disukai meliputi ekonomi, administrasi bisnis, akuntansi dan keuangan. Sangat disarankan agar kandidat juga memiliki gelar master di bidang administrasi bisnis, keuangan atau bidang terkait lainnya. Memperoleh gelar sarjana bermanfaat untuk memastikan tingkat keahlian Anda dan meningkatkan daya jual Anda.

Sertifikasi

Menjadi manajer keuangan tidak memerlukan sertifikasi, namun disarankan. Sertifikasi menunjukkan kompetensi dan komitmen kandidat terhadap profesi mereka. Ini adalah beberapa sertifikasi keuangan umum:

• Association of Chartered Certified Accountants (ACCA)**:** ACCA adalah kumpulan akuntan profesional global. Akuntan Bersertifikat Chartered adalah kualifikasi utama badan tersebut, yang mengharuskan kandidat untuk menyelesaikan sejumlah ujian, modul etika, dan praktik yang diawasi. Ini adalah kualifikasi internasional.
• Certified Public Accountant (CPA): Sertifikasi ini diberikan oleh American Institute of Certified Public Accountants (AICPA). Hal ini membutuhkan 150 jam belajar pada mata pelajaran inti yang relevan, gelar sarjana di bidang akuntansi, keuangan atau administrasi bisnis, dan 2 tahun atau lebih pengalaman akuntansi. Profesional CPA biasanya memberikan nasihat keuangan kepada perusahaan kecil dan menengah.
• Singapore Chartered Accountant (CA): Kualifikasi ini dikembangkan oleh Singapore Accountancy Commission (SAC) di bawah Kementerian Keuangan Singapura. Profesional CA biasanya bekerja di perusahaan mereka sendiri atau sebagai konsultan keuangan di organisasi swasta dan publik.
• Pasar Modal dan Layanan Penasihat Keuangan (CMFAS): Sertifikasi ini merupakan ujian lisensi untuk pasar modal Singapura dan layanan penasihat keuangan. Setelah menyelesaikan ujian dengan sukses, kandidat dapat melakukan layanan setelah mengajukan pemberitahuan kepada Monetary Authority of Singapore (MAS).
• Standar Penasihat dan Kompetensi Klien (CACS): CACS adalah sertifikasi untuk profesional perbankan swasta yang memberikan nasihat keuangan kepada individu dengan kekayaan bersih tinggi dan berada dalam peran yang dihadapi klien.

Pelatihan dan pengalaman

Tidak diperlukan pelatihan sebelumnya untuk menjadi manajer keuangan. Biasanya diberikan pada pekerjaan di posisi entry-level dan associate-level yang lebih rendah. Namun, pengusaha biasanya membutuhkan kandidat untuk memiliki pengalaman kerja yang substansial. Umumnya mereka menginginkan minimal tiga sampai lima tahun. Menyelesaikan magang adalah cara terbaik bagi mahasiswa dan lulusan untuk mendapatkan pengalaman kerja, menerapkan pengetahuan dan jaringan mereka dengan para profesional di industri keuangan.

Keterampilan apa yang Anda butuhkan untuk menjadi manajer keuangan?

Berikut adalah beberapa keterampilan yang dapat membantu Anda menjadi manajer keuangan yang hebat:

• Keterampilan komunikasi: Manajer keuangan memerlukan keterampilan komunikasi verbal yang kuat karena mereka biasanya menjelaskan laporan kompleks mereka kepada anggota lain dari perusahaan dengan cara yang jelas dan dapat dimengerti. Memiliki keterampilan komunikasi tertulis yang kuat juga penting karena manajer keuangan bertanggung jawab untuk menghasilkan laporan.
• Perhatian terhadap detail: Laporan keuangan dan laporan arus kas yang dikumpulkan harus sesuai dengan undang-undang dan peraturan yang relevan. Untuk menghindari kemungkinan kesalahan, manajer keuangan sangat diuntungkan jika mereka memiliki perhatian yang sangat baik terhadap detail.
• Keterampilan analitis: Manajer keuangan bertindak tidak hanya sebagai penasihat, tetapi juga analis. Mereka mengumpulkan informasi dan data yang relevan mengenai kesehatan keuangan organisasi untuk membantu para eksekutif membuat keputusan yang tepat. Memiliki keterampilan analitis memungkinkan mereka untuk menganalisis informasi yang diperlukan dan memecahkan masalah organisasi yang sesuai.
• Bertanggung jawab: Manajer keuangan mengawasi keuangan seluruh perusahaan. Bertanggung jawab memungkinkan mereka untuk berhasil dalam karir mereka dan membangun kompetensi mereka.
• Keahlian keuangan: Selain memiliki dasar yang kuat dalam pengetahuan keuangan, manajer keuangan juga mendapat manfaat besar dari memiliki keterampilan berhitung yang solid dan pemahaman matematika yang percaya diri. Memiliki keahlian keuangan yang luas memungkinkan mereka untuk menangani dan tetap up-to-date dengan instrumen keuangan, sekuritas dan derivatif.
• Kerja tim: Karena semua keputusan bisnis memiliki konsekuensi keuangan, pekerjaan manajer keuangan berlaku di seluruh departemen. Oleh karena itu, penting bagi mereka untuk memiliki keterampilan kerja tim yang kuat sehingga mereka dapat bekerja dengan baik dengan berbagai departemen dan dengan semua tingkat manajemen.
• Pemecahan masalah: Dengan menggunakan keterampilan pemecahan masalah yang inovatif, manajer keuangan mampu mengatasi hambatan keuangan perusahaan dan dengan demikian memaksimalkan nilainya. Penting bagi mereka untuk memiliki keyakinan dalam kemampuan pemecahan masalah mereka, karena pilihan yang mereka buat dapat memiliki efek jangka panjang pada keuangan perusahaan.
• Melek teknologi: Seperti banyak industri lainnya, sektor keuangan juga telah direvolusi oleh teknologi. Manajer keuangan dan klien sekarang memiliki akses online yang mudah ke laporan keuangan, neraca, laporan laba rugi, dan dokumen penting lainnya. Sangat penting bagi manajer keuangan untuk memahami berbagai perangkat lunak dan program, dan untuk membantu klien mereka menggunakannya juga.

Gaji rata-rata seorang manajer keuangan

Gaji rata-rata seorang manajer keuangan adalah $84,642 per tahun. Kompensasi bervariasi tergantung pada tingkat pengalaman dan keahlian kandidat. Posisi dan jenis majikan mereka juga memiliki pengaruh yang signifikan terhadap gaji manajer keuangan.

Beberapa manfaat yang dinikmati oleh manajer keuangan antara lain:

• Gaji yang kompetitif
• Asuransi kesehatan
• Asuransi gigi
• Peluang perjalanan (tergantung pada majikan)
• Rencana pensiun